第１四半期報告書
本書 ＩＮ Ｔ c ic i c I N T シス
を利用し 金融庁に提出した第１四半期報告書 記載事項を 紙媒体
し 作成したも あります
株式会社 ィネッ
535
目 次
表紙 1
第一部 企業情報 「
第 企業の概況 「
主要な経営指標等の推移 「
事業の内容 「
第 事業の状況 」
事業等の ス 」
経営上の重要な契約等 」
財政状態、経営成績及びキャッシュ フローの状況の分析 」
第 提出会社の状況 買
株式等の状況 買
株式の総数等 買
株式の総数 買
発行済株式 買
新株予約権等の状況 買
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 買
ライツプランの内容 買
発行済株式総数、資本金等の推移 買
大株主の状況 買
議決権の状況 貸
発行済株式 貸
自己株式等 貸
役員の状況 貸
第 経理の状況 8
四半期連結財務諸表 9
四半期連結貸借対照表 9
四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 10
四半期連結損益計算書 10
第 四半期連結累計期間 10
四半期連結包括利益計算書 11
第 四半期連結累計期間 11
注記事項 1「
セグメント情報 1「
その他 14
第 部 提出会社の保証会社等の情報 15
レビュー報告書 巻
表紙
提出書類 四半期報告書
根拠条文 金融商品取引法第「4条の の 第 項
提出先 関東財務局長
提出日 成「9 月1」日
四半期会計期間 第「「期第 四半期 自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日
会社名 株式会社メ ィネット
英訳名 ２E）I３ET （o., １td.
代表者の役職氏名 代表取締役会長兼社長 木村 佳
本店の所在の場所 神奈川県横浜市港北区新横浜 丁目 番1「号
電話番号 － 。代)
事務連絡者氏名 取締役管理本部長 宮本 宗
最寄りの連絡場所 神奈川県横浜市港北区新横浜 丁目 番1「号
電話番号 － 。代)
事務連絡者氏名 取締役管理本部長 宮本 宗
縦覧に供す 場所 株式会社東京証券取引所
東京都中央区日本橋兜町 番 号
第一部 企業情報
第１ 企業の概況
主要な経営指標等の推移
回次
第「1期 第 四半期連結
累計期間
第「「期 第 四半期連結
累計期間
第「1期
会計期間
自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日
自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日
自 成「貸 10月 日 至 成「8 ９月」0日
売上高 千 4買5,」4貸 451,」11 1,909,」「4
経常損失 △ 千 △」買1,1「0 △」0「,貸貸「 △1,8「」,818
親会社株主に帰属す 四半期 当 期 純損失 △
千 △」貸0,44買 △」0貸,」00 △1,買4」,198 四半期包括利益又は包括利益 千 △」買8,40貸 △「11,5」4 △1,買81,買0」
純資産額 千 買,819,」「貸 5,貸19,54買 5,9」1,081
総資産額 千 9,00「,」8買 貸,4買「,154 貸,買4買,5貸8
株当たり四半期 当期 純損失 金額 △
△4.11 △」.」「 △18.01
潜在株式調整後 株当たり四半期 当期 純利益金額
－ － －
自己資本比率 ％ 貸5.」 貸買.0 貸貸.0
注 ．当社は四半期連結財務諸表 作成し おりますの 、提出会社の主要な経営指標等の推移につい は記載し おりません。
．売上高には、消費税等は含ま おりません。
．潜在株式調整後 株当たり四半期 当期 純利益金額につい は、潜在株式は存在す のの 株当たり四 半期 当期 純損失金額 あ ため記載し おりません。
事業の内容
当第 四半期連結累計期間におい 、当社グループ 当社及び当社の関係会社 が営 事業の内容につい 、重要 な変更はありません。また、主要な関係会社におけ 異動 ありません。
第２ 事業の状況
事業等の ス
当第 四半期連結累計期間におい 、新たに発生した事業等の ス はありません。
また、前事業 度の 価証券報告書に記載した事業等の ス につい 重要な変更はありません。
経営上の重要な契約等
当第 四半期連結会計期間におい 、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
財政状態、経営成績及びキャッシュ フローの状況の分析
。1 業績の状況
当第 四半期連結累計期間 成「8 10月1日 成「8 1「月」1日ま の連結経営成績は以 の おり あ ります。
金額単位：百万 売上高 営業損失 △ 経常損失 △
親 会 社 株 主 に 帰 属 す 四 半 期 純 損 失 △
1株当たり 四半期純損失
金額 △ 当第 四半期
連結累計期間
451 △414 △」0「 △」0貸 △」.」「
前第 四半期 連結累計期間
4買5 △」貸4 △」買1 △」貸0 △4.11
増減率 ％ △」.0 － － － －
当社グループの事業環境
再生 細胞医療に関連す 法整備 ※注 が実施さ 、 ま 再生 細胞医療に積極的 無 た製薬企業、 地域の中核医療機関、研究機関等が再生 細胞医療への取り組 加速し おり、当社への引 合いが増加し お ります。
の うな事業環境 背景に当社グループは、 ま 行 た免疫細胞の加工 けに止ま 、製薬企業や 医療機関等 の細胞加工の 、再生医療等製品の開発 記の図 参照 行う に、再生 細胞医療 の ューチェーン 記の図 参照 事業化す 目標に掲 、事業範 収益力の拡大 図 おり ます。
注 再生医療 国民が迅速 つ安全に け うにす ための施策の総合的な推進に関す 法律 、 再生医療等の安全性の確 保等に関す 法律 及び 医薬品、医療機器等の品質、 効性及び安全性の確保等に関す 法律
図 再生 細胞医療に関連す 法整備に ビ ネス ルの変化
図 再生 細胞医療の ューチェーン
事業範 の拡大
．再生 細胞医療のコンサル ィング 細胞加工 術者、細胞培養加工施設の設計 運用
． 術移転
．プロセスの開発
．資材 機器の提供
．細胞の保存 凍結 術
．細胞の輸送
概況
再生 細胞医療の ューチェーンの事業売上 拡大す べく、細胞培養加工施設の設計、運用等のコンサル ィング、細胞加工 術者の派遣及び再生医療に関わ 研究活動の支援等の業務 や細胞加工物の製造 獲得 す ため、営業部門 強化、拡充し 営業活動 推進し おります。
また、研究開発活動 し は、細胞医療製品の製造販売承認の取得 目指し、大学病院等 の共同研究 通 た 開発の推進に加え、国内外の 望な製品候補の探索に 取組ん おります。
売上高 利益
売上高は、主力の細胞加工売上が前 同期 同水準 あ た 、前 同期にあ た細胞医療用機器や資材 の売上が減少した 等に り、前 同期に対し 」.0％減 なりました。
利益面 は、人員の再配置に り営業部門 強化、拡充し、再生 細胞医療に関連す 医療 研究機関、企業に 幅広く営業活動 行 た 等 販売費及び一般管理費が増加した に り営業損失は前 同期に対し 拡大 しましたが、外 建 の長期貸付金の 換算等に 為替差益等に 営業外収益の増加に り、経常損失及び親 会社株主に帰属す 四半期純損失は前 同期に対し 縮小しました。
セグメント別の概況
金額単位：百万 報告セグメント
調整額 注
四半期連結損益計算書 計上額 注 細胞加工業 細胞医療製品事業
売上高
セグメント 損失 △
売上高
セグメント 損失 △
セグメント 損失 △
売上高
セグメント 損失 △ 当第 四半期
連結累計期間
451 △8買 0 △11」 △「14 451 △414 前第 四半期
連結累計期間
4買」 △95 1 △119 △1買0 4買5 △」貸4
増減率 ％ △「.貸 － △99.買 － － △」.0 －
注 ．セグメント損失 △ の調整額は、全社費用 あります。全社費用は、報告セグメントに帰属しない一 般管理費 あります。
．セグメント損失 △ は、四半期連結損益計算書の営業損失 調整 行 います。
細胞加工業
再生 細胞医療の ューチェーンの収益化の拡大 図 に、特定細胞加工物や再生医療等製品の製造 のため、営業部門 拡充、強化し、幅広く営業活動 推進し おります。
売上高は、主力の細胞加工売上が前 同期 同水準 あ た 、前 同期にあ た細胞医療用機器や資材 の売上が減少した 等に り、前 同期に対し 「.貸％減 なりましたが、セグメント損失は、売上原価が減少 した 等に り前 同期に対し 縮小しました。
細胞医療製品事業
細胞医療製品の製造販売承認の取得 目指し、大学病院等 の共同研究 通 た開発の推進に加え、新たな細胞 医療製品の イプラインの拡充 視 に入 、 望な製品候補の探索に 取組ん おります。
売上高は、先進医療の対象 な 患者が少な た 前 同期に対し 99.買％減 なりましたが、セグメ ント損失は、研究開発費が減少した に り前 同期に対し 縮小しました。
。「 財政状態の状況 連結財政状態
前連結会計 度
当第 四半期 連結会計期間
増減額
資産合計 百万 貸,買4買 貸,4買「 △184
債合計 百万 1,貸15 1,貸4「 「貸
純資産合計 百万 5,9」1 5,貸19 △「11
自己資本比率 ％ 貸貸.0 貸買.0 －
株当たり純資産 買」.51 買1.「」 △「.「8
資産合計は、前連結会計 度 に比べ 184百万 減少しました。主な増加は、 価証券「00百万 、投資 価証 券1「5百万 、主な減少は、現金及び預金4貸8百万 す。
債合計は、前連結会計 度 に比べ 「貸百万 増加しました。 払金等の流動 債が5百万 増加し、繰延税 金 債等の固定 債が「1百万 増加しました。
純資産合計は、前連結会計 度 に比べ 「11百万 減少しました。親会社株主に帰属す 四半期純損失が」0貸百 万 なり株主資本が減少しましたが、その他 価証券評価差額金が95百万 増加しました。
以上の結果、自己資本比率は、前連結会計 度 の貸貸.0％ 貸買.0％ なりました。
。」 事業上及び財務上の対処すべ 課
当第 四半期連結累計期間におい 、当社グループの事業上及び財務上の対処すべ 課 に重要な変更及び新た に生 た課 はありません。
。4 研究開発活動
当第 四半期連結累計期間におけ グループ全体の研究開発活動の金額は、8」,買98千 あります。
なお、当第 四半期連結累計期間におい 、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
第３ 提出会社の状況
株式等の状況
株式の総数等 株式の総数種類 発行可能株式総数 株
普通株式 1貸5,1「0,000
計 1貸5,1「0,000
発行済株式
種類
第 四半期会計期間 現 在発行数 株
成「8 1「月」1日
提出日現在発行数 株 成「9 月1」日
上場金融商品取引所名 又は 録認可金融商品 取引業協会名
内容
普通株式 9「,買貸8,009 9「,買貸8,009
東京証券取引所 マザーズ
権 利 内 容 に 何 限 定 の な い 当 社 に お け 標 準 な 株式 あ り 、 単 元 株 式 数 は100株 ありま す。
計 9「,買貸8,009 9「,買貸8,009 － －
注 提出日現在発行数 欄には、 成「9 月 日 の四半期報告書提出日ま の新株予約権の行使に り発行 さ た株式数は含ま おりません。
新株予約権等の状況 該当事項はありません。
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等 該当事項はありません。
ライツプランの内容 該当事項はありません。
発行済株式総数、資本金等の推移
月日
発行済株式総 数増減数
株
発行済株式総 数残高 株
資本金増減額 千
資本金残高 千
資本準備金増 減額 千
資本準備金残 高 千 成「8 10月 日～
成「8 1「月」1日
－ 9「,買貸8,009 － 買,貸貸8,59」 － 8,191,15」 注 成「8 11月1貸日開催の取締役会におい 、 成「8 1「月「1日開催の定時株主総会に資本金及び資本準備金の額
の減少並びに剰余金の処分につい の議案 付議す 決議し、同株主総会におい 承認可決さ 、 成「9 月」1日付 効力が発生し おります。
細は、 第 経理の状況 重要な後発事象 覧く さい。
大株主の状況
当四半期会計期間は第 四半期会計期間 あ ため、記載事項はありません。
議決権の状況
当第 四半期会計期間 日現在の 議決権の状況 につい は、株主名簿の記載内容が確認 ないため、 記載す が ない 、直前の基準日 成「8 ９月」0日 に基 く株主名簿に 記載 し お ります。
発行済株式
成「8 ９月」0日現在
区分 株式数 株 議決権の数 個 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式 自己株式等 － － －
議決権制限株式 その他 － － －
完全議決権株式 自己株式等 － － －
完全議決権株式 その他 普通株式 9「,買貸」,買00 9「買,貸」買 －
単元 満株式 普通株式 4,409 － －
発行済株式総数 9「,買貸8,009 － －
総株主の議決権 － 9「買,貸」買 －
注 完全議決権株式 その他 欄の普通株式には、証券保管振替機構名義の株式が「,400株 議決権「4個 含ま おります。
自己株式等
成「8 ９月」0日現在 所 者の氏名又
は名称
所 者の住所
自己名義所 株 式数 株
他人名義所 株 式数 株
所 株式数の合 計 株
発行済株式総数に 対す 所 株式数 の割合 ％
－ － － － － －
計 － － － － －
役員の状況
該当事項はありません。
第４ 経理の状況
．四半期連結財務諸表の作成方法につい
当社の四半期連結財務諸表は、 四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関す 規則 成19 内 府 第買4号 に基 い 作成し おります。
．監査証明につい
当社は、金融商品取引法第19」条の 第 項の規定に基 、第 四半期連結会計期間 成「8 10月 日 成「8 1「月」1日ま 及び第 四半期連結累計期間 成「8 10月 日 成「8 1「月」1日ま に係 四半期連 結財務諸表につい 、新日本 限責任監査法人に 四半期レビュー け おります。
四半期連結財務諸表
四半期連結貸借対照表単位：千 前連結会計 度
。 成「8 ９月」0日)
当第 四半期連結会計期間
。 成「8 1「月」1日) 資産の部
流動資産
現金及び預金 「,494,「貸0 「,015,」買「
売掛金 」58,買貸4 」「買,45買
価証券 1,100,000 1,」00,000
原材料及び貯蔵品 買0,414 買1,051
その他 「98,」8「 「9買,」貸」
流動資産合計 4,」11,貸4「 」,999,「4」
固定資産 形固定資産
建物及び構築物 純額 1,「04,「「「 1,1買9,買5」
その他 純額 「買5,5買4 「49,9貸4
形固定資産合計 1,4買9,貸8貸 1,419,買「貸
無形固定資産 「買5,199 「4買,9「9
投資その他の資産
投資 価証券 4」「,91貸 558,1「」
長期貸付金 1,18買,951 1,「貸9,180
長期前払費用 40」,0貸4 」81,」「「
貸倒引当金 △580,000 △580,000
その他 15買,905 15貸,貸「8
投資その他の資産合計 1,599,850 1,貸9買,」5」
固定資産合計 」,」」4,8」買 」,4買「,910
資産合計 貸,買4買,5貸8 貸,4買「,154
債の部 流動 債
掛金 9貸,894 9買,11買
短期借入金 800,000 800,000
払法人税等 」4,貸89 1買,40貸
賞与引当金 81,4」貸 40,91買
その他 「」1,84買 「98,5「「
流動 債合計 1,「45,9買8 1,「51,9買1
固定 債
転換社債型新株予約権付社債 貸5,000 貸5,000
資産除去債務 「10,410 「11,180
その他 184,118 「04,4買5
固定 債合計 4買9,5「8 490,買4買
債合計 1,貸15,49買 1,貸4「,買0貸
純資産の部 株主資本
資本金 買,貸貸8,59」 買,貸貸8,59」
資本剰余金 8,191,15」 8,191,15」
利益剰余金 △9,154,581 △9,4買1,881
株主資本合計 5,815,1買5 5,50貸,8買5
その他の包括利益累計額
その他 価証券評価差額金 貸1,004 1買買,貸買9
その他の包括利益累計額合計 貸1,004 1買買,貸買9
新株予約権 44,911 44,911
純資産合計 5,9」1,081 5,貸19,54買
債純資産合計 貸,買4買,5貸8 貸,4買「,154
四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書 四半期連結損益計算書
第 四半期連結累計期間
単位：千 前第 四半期連結累計期間
。自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日)
当第 四半期連結累計期間
。自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日)
売上高 4買5,」4貸 451,」11
売上原価 「84,14「 「59,貸9貸
売上総利益 181,「04 191,514
販売費及び一般管理費 55買,001 買0買,「44
営業損失 △ △」貸4,貸9買 △414,貸「9
営業外収益
取利息 10,989 貸,458
為替差益 4,買」4 10」,1「買
その他 」,5貸8 5,4貸」
営業外収益合計 19,「0「 11買,058
営業外費用
支払利息 」,「5買 「,買01
社債発行費等 買45 －
設備賃貸費用 1,買「4 1,500
営業外費用合計 5,5「5 4,101
経常損失 △ △」買1,1「0 △」0「,貸貸「
特別損失
投資 価証券評価損 」,貸」」 1,999
関係会社清算損 」,」18 －
特別損失合計 貸,051 1,999
税金等調整前四半期純損失 △ △」買8,1貸1 △」04,貸貸「
法人税、住民税及び事業税 「,819 「,貸18
法人税等調整額 △544 △191
法人税等合計 「,「貸5 「,5「貸
四半期純損失 △ △」貸0,44買 △」0貸,」00
親会社株主に帰属す 四半期純損失 △ △」貸0,44買 △」0貸,」00
四半期連結包括利益計算書 第 四半期連結累計期間
単位：千 前第 四半期連結累計期間
。自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日)
当第 四半期連結累計期間
。自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日)
四半期純損失 △ △」貸0,44買 △」0貸,」00
その他の包括利益
その他 価証券評価差額金 「,0」9 95,貸買5
その他の包括利益合計 「,0」9 95,貸買5
四半期包括利益 △」買8,40貸 △「11,5」4
内訳
親会社株主に係 四半期包括利益 △」買8,40貸 △「11,5」4
非支配株主に係 四半期包括利益 － －
注記事項 追加情報
繰延税金資産の回収可能性に関す 適用指針の適用
繰延税金資産の回収可能性に関す 適用指針 企業会計基準適用指針第「買号 成「8 月「8日 当第 四半期連結会計期間 適用し おります。
四半期連結キャッシュ フロー計算書関係
当第 四半期連結累計期間に係 四半期連結キャッシュ フロー計算書は作成し おりません。なお、第 四半 期連結累計期間に係 減価償却費 の ん 除く 無形固定資産に係 償却費 含 。 は、次の おり ありま す。
前第 四半期連結累計期間 自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日
当第 四半期連結累計期間 自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日
減価償却費 8」,80買千 貸貸,8」4千
セグメント情報等 セグメント情報
前第 四半期連結累計期間 自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日 報告セグメント の売上高及び利益又は損失の金額に関す 情報
単位：千 報告セグメント
調整額 注
四半期連結損益 計算書計上額 細胞加工業 注
細胞医療製品 事業
計 売上高
外部顧客への売上高 4買」,貸48 1,598 4買5,」4貸 － 4買5,」4貸 セグメント間の内部売上高
又は振替高
－ － － － －
計 4買」,貸48 1,598 4買5,」4貸 － 4買5,」4貸 セグメント損失 △ △95,4貸0 △119,09」 △「14,5買4 △1買0,「」「 △」貸4,貸9買 注 ．セグメント損失 △ の調整額△1買0,「」「千 は、全社費用 あります。全社費用は、報告セグ
メントに帰属しない一般管理費 あります。
．セグメント損失 △ は、四半期連結損益計算書の営業損失 調整 行 おります。 当第 四半期連結累計期間 自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日
報告セグメント の売上高及び利益又は損失の金額に関す 情報
単位：千 報告セグメント
調整額 注
四半期連結損益 計算書計上額
注 細胞加工業
細胞医療製品 事業
計 売上高
外部顧客への売上高 451,」05 5 451,」11 － 451,」11 セグメント間の内部売上高
又は振替高
－ － － － －
計 451,」05 5 451,」11 － 451,」11
セグメント損失 △ △8買,409 △11」,485 △199,894 △「14,8」5 △414,貸「9 注 ．セグメント損失 △ の調整額△「14,8」5千 は、全社費用 あります。全社費用は、報告セグ
メントに帰属しない一般管理費 あります。
．セグメント損失 △ は、四半期連結損益計算書の営業損失 調整 行 おります。
株当たり情報
株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以 の おり あります。 前第 四半期連結累計期間
。自 成「貸 10月 日 至 成「貸 1「月」1日)
当第 四半期連結累計期間
。自 成「8 10月 日 至 成「8 1「月」1日)
株当たり四半期純損失金額 △ △4.11 △」.」「
算定上の基礎
親会社株主に帰属す 四半期純損失金額 △ 千
△」貸0,44買 △」0貸,」00
普通株主に帰属しない金額 千 － －
普通株式に係 親会社株主に帰属す 四半期 純損失金額 △ 千
△」貸0,44買 △」0貸,」00
普通株式の期中 均株式数 株 90,1」」,100 9「,買貸8,009
希薄化効果 しないため、潜在株式調整後 株 当たり四半期純利益金額の算定に含めな た潜 在株式 、前連結会計 度 重要な変動があ
た のの概要
。1) 第 回無担保転換社債型 新株予約権付社債 新株予約権の数 40個 普通株式 「,994,011株
。「) 第10回新株予約権 新株予約権の数 48個 普通株式 「,400,000株
。」) 第11回新株予約権 新株予約権の数 1「貸個 普通株式 買,」50,000株
―
注 潜在株式調整後 株当たり四半期純利益金額につい は、潜在株式は存在す のの 株当たり四半期純損失金額 あ ため記載し おりません。
重要な後発事象
資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分
当社は、 成「8 11月1貸日開催の取締役会におい 、 成「8 1「月「1日開催の第「1回定時株主総会に資本金の額 の減少及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分につい の議案 付議す 決議し、同株主総会におい
承認可決さ 、 成「9 月」1日に効力が発生し おります。
．資本金及び資本準備金の額の減少並びに剰余金の処分の目的
現在生 おります利益剰余金 損額 解消し、財務体質の健全化 図 目的 し 、会社法第44貸条第1 項及び第448条第1項の規定に基 く資本金及び資本準備金の額の減少並びに会社法第45「条の規定に基 く剰余金 の処分 行う しました。
なお、本件は、 純資産の部 におけ 科目間の振り替え あり、当社の純資産の額の変動はなく、業績に与え 影響は いません。
．資本金及び資本準備金の額の減少の内容
。1 減少す 資本金の額
資本金の額買,貸貸8,59」,4貸5 9買」,1「」,0買1 減少し、5,815,4貸0,414 いたしました。
。「 減少す 資本準備金の額
資本準備金の額8,191,15」,4貸5 全額減少し、減少後の資本準備金の額 0 いたしました。
．資本金及び資本準備金の額の減少の方法
払戻 行わない無償減資 し、発行済株式総数の変更は行わ 、資本金及び資本準備金の額 減少し、全額 そ の他資本剰余金へ振り替えました。
．剰余金の処分の内容
会社法第45「条の規定に基 、上記の効力が生 た後のその他資本剰余金9,154,「貸買,5」買 全額 繰越利益剰余 金に振り替え、 損填補に充当いたしました。 に り繰越利益剰余金の額は0 なりました。
。1 減少す 剰余金の項目及びその額 その他資本剰余金 9,154,「貸買,5」買
。「 増加す 剰余金の項目及びその額 繰越利益剰余金 9,154,「貸買,5」買
その他
該当事項はありません。
第二部 提出会社の保証会社等の情報
該当事項はありません。
独立監査人の四半期レビュー報告書
成「9 月10日
株式会社メ ィネット
取締役会 御中
新日本 限責任監査法人
指定 限責任社員 業務執行社員
公認会計士
関口 茂 印
指定 限責任社員 業務執行社員
公認会計士
工藤 雄一 印
当監査法人は、金融商品取引法第 ９ 条の 第 項の規定に基 、 経理の状況 に掲 い 株式会社メ ィネットの 成 月 日 成 ９ ９月 日ま の連結会計 度の第 四半期連結会計期間 成
月 日 成 月 日ま 及び第 四半期連結累計期間 成 月 日 成
月 日ま に係 四半期連結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括 利益計算書及び注記につい 四半期レビュー 行 た。
四半期連結財務諸表に対す 経営者の責任
経営者の責任は、 が国におい 一般に公正妥当 認め 四半期連結財務諸表の作成基準に準拠し 四半期連結財 務諸表 作成し適正に表示す にあ 。 には、不正又は誤謬に 重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表 作成し適正に表示す ために経営者が必要 断した内部統制 整備及び運用す が含ま 。
監査人の責任
当監査法人の責任は、当監査法人が実施した四半期レビューに基 い 、独立の立場 四半期連結財務諸表に対す 結論 表明す にあ 。当監査法人は、 が国におい 一般に公正妥当 認め 四半期レビューの基準に準拠し
四半期レビュー 行 た。
四半期レビューにおい は、主 し 経営者、財務及び会計に関す 事項に責任 す 者等に対し 実施さ 質 問、分析的手続その他の四半期レビュー手続が実施さ 。四半期レビュー手続は、 が国におい 一般に公正妥当 認 め 監査の基準に準拠し 実施さ 度の財務諸表の監査に比べ 限定さ た手続 あ 。
当監査法人は、結論の表明の基礎 な 証拠 入手した 断し い 。
監査人の結論
当監査法人が実施した四半期レビューにおい 、上記の四半期連結財務諸表が、 が国におい 一般に公正妥当 認め 四半期連結財務諸表の作成基準に準拠し 、株式会社メ ィネット及び連結子会社の 成 月 日現在 の財政状態及び同日 終了す 第 四半期連結累計期間の経営成績 適正に表示し いない 信 させ 事項がす べ の重要な点におい 認め な た。
利害関係
会社 当監査法人又は業務執行社員 の間には、公認会計士法の規定に り記載すべ 利害関係はない。
以 上
注 ．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載さ た事項 電子化した の あり、その原本は当社 四半期報告 書提出会社 が別途保管し おります。
．ＸＢＲＬ ータは四半期レビューの対象には含ま いません。
